石建司发〔2017〕5号
关于下发县城投集团老旧项目决算清理
工作方案的通知
公司各部门、各子公司：
为进一步加快公司老旧基建项目决算清理进度，强化质量控制意识和风险责任意识，提高决算审计质量，确保项目成本核算真实，债权债务明晰，公司决定建立老旧项目决算清理奖惩机制，根据《石城县城建公司基建项目结算工作方案》（石府办字〔2016〕96号）、《石城县城建公司工程项目建设管理办法（试行）》（石建司发〔2016〕40号）文件精神，结合公司完工项目内外决算实际，制定本工作方案。
一、目标任务
（一）工作目标。精心组织，认真谋划，积极推进，争取2018年底前完成公司2014年9月前开工建设项目内部审核工作，2014年9月以后开工建设项目完工一个、结算一个、审核一个。
（二）考核目标。每个公司领导自选决算组成员于2017年底前完成内部审核工作的基建项目累计总投资超5000万元。
二、工作步骤
1.成立项目决算小组。每位公司领导自选成员组成各自决算小组，人员选定后各小组将人员组成情况报公司人力资源部和内审中心。
2.各小组选定决算考核项目。内审中心会同各项目管理单位筛选出目前可以决算审核的项目清单（见附件二），各结算小组根据清单选定2017年度拟决算审核考核项目，项目选定后各小组将选定项目情况报公司人力资源部和内审中心。原则上按照各项目在建时的分管领导对口选择项目，未分管项目的领导按照便于开展工作的原则选择项目。
3.收集整理资料。各决算小组收集整理项目决算审核所需的工程资料、土地房屋征收资料、财务资料及其他基建相关材料等基建项目资料（见附件一）。
4.项目审核。各决算小组会同公司内审中心根据基本建设程序及财务管理相关规定进行审核,分项目出具内部审核报告并报送县主要领导、相关分管领导和县财政局。内审中心根据公司工作安排，对审计条件成熟的项目移送县审计局进行基建项目审计。
5.资金决算。内审中心会同财务部根据基建项目公司内部审核报告分年度汇总向县政府请示资金决算。
6.建立内审档案。各决算小组将已完成项目审核并出具内审报告的项目资料原件移送至公司项目档案管理室归档管理。
三、奖惩措施
（一）设立老旧基建项目决算清理奖励基金。按基建项目结算批复造价的0.5‰专项提取决算清理奖励基金，该奖励基金列作项目管理成本的组成部分。针对决算清理不力的责任人进行考核处罚，处罚收入作为奖励基金的补充来源。
决算清理奖励基金奖励资金计入项目管理成本，独立于公司薪酬体系之外，不列入公司高管及员工薪酬体系总额中。
（二）奖惩原则
1.老旧项目决算清理奖金控制在财政结算审定金额的0.5‰以内，决算小组在2017年12月31日前完成所选项目资料收集整理、内部审核完成并出具内审报告、完成向政府报送资金决算请示报告的按财政结算审定金额的0.5‰标准予以奖励；
2.按2017年12月31日为时间点，每推迟一个月，奖励标准减少0.1‰，依次类推，直至奖励资金为零；按2018年7月1日为时间点，每推迟一个月，按所选项目公司付款总金额0.1‰标准予以惩罚，罚金实行累加，直至年度绩效薪酬为零止。
3.奖罚资金按决算小组核定，各小组奖罚资金分配原则自定。
（三）考核
1.人力资源部会同内审中心、财务部收集决算目标完成情况报董事长，由董事长完成各决算小组考核；各决算小组内部考核由各小组组长完成；
2.项目决算清理完成情况的界定原则按项目资料的完整性及内审报告出具时点、向县政府请示资金决算的文件时点进行核定。
（四）奖金支付
每一项目按时完成决算清理后，即获得奖励资格。由各决算小组提出奖金支付申请，并附决算项目完成情况相关资料，报人力资源部，由董事长进行考核签发各小组决算清理奖励资金，各小组按可发决算清理奖励资金总额进行分配报人力资源部备案，财务部根据董事长签发的各小组总额度及小组分配方案发放。
四、工作要求
（一）高度重视。公司各部门、各子公司务必高度重视公司基建项目结算工作，切实加强组织领导，协调人员做好结算工作。
（二）扎实推进。各责任人要按照基本建设程序和财务管理要求，细化思路、加强协调、提高效率，扎实推进基建项目结算工作。
（三）完善制度，建立结算机制。建立公司基建项目内部审核报告制度。基建项目造价审结后，项目管理单位负责收集整理项目审计所需的工程资料、土地房屋征收资料、财务资料及其他基建相关材料等基建项目资料并移送内审中心，内审中心根据基本建设程序及财务管理相关规定进行审核并分项目出具内部审核报告，建立内部审核档案。内审中心根据公司工作安排，对审计条件成熟的项目移送县审计局进行基建项目审计。
附件：1.建设项目审计需提供的工程、财务及其他证明材料
2.造价已审核完成项目
石城县城镇建设投资经营有限公司
2017年2月21日
石城县城镇建设投资经营有限公司办公室 ２０１７年2月21日印发
附件1
建设项目审计需提供的工程、财务及其他
证明材料
一、立项及批复资料
1.立项申请及批复
2.开工请示及批复
二、工程前期办证资料
1.征地及拆迁补偿资料
2.建设项目选址意见书（或村镇规划选址意见书）
3.建设项目环境影响评价
4.建设项目用地规划许可证
5.建筑工程规划许可证（或村镇建设工程规划许可证）
6.建设用地批准书
7.建筑工程施工许可证
三、工程前期相关资料
1.可行性研究报告 (合同、单位资质证明)
2.初步设计（合同、单位资质证明）
3.勘察、测绘、设计（土建、装饰装修、供电、供水等）
4.施工图审查报告、防雷工程 (合同、单位资质证明)
四、招标投标委托
1.招标投标归档文件资料（施工、监理、勘察设计）
2.招标代理（合同、单位资质证明）
3.工程监理（合同、单位资质证明）
4.资格标
5.商务标
6.中标通知书
7.白蚁防治、防雷、消防、质量检测、质量监督资料
8.预中标或中标公告（赣州公共资源交易网）
9.施工合同
五、政府采购
1.招标代理（合同、单位资质证明）
2.政府采购公告（赣州招标投标网公示资料）
3.竞争性谈判文件
4.评标纪律和评标工作规则
5.商务标
6.中标通知书
7.预中标公告或中标公告（赣州招标投标网公示资料）
六、工程资料
1.施工企业送审工程结算资料（含电子版）
2.施工设计图（含电子版）
3.竣工图(含电子版）
4.测绘资料(含电子版）
5.监理及工程质量检验资料
6.竣工验收资料
七、财务资料
1.会计账本、凭证、报表
2.其他相关证明资料
附件2
造价已审核完成项目
1.城南项目 2.幸福佳园项目
3.大沃里项目 4.鸭子垄项目
5.行政中心项目 6.防洪堤项目
7.百萝口项目上 8.仙源项目
9.西联路项目 10.城北养老中心
11.屏山创业园项目 12.文化艺术中心项目
13.石城县华盛酒店改造工程 14.城市大厦项目
15.赣江源大桥项目 16.市民公园项目
17.琴江大桥项目 18.井岗南路项目
19.武装部项目 20.花坪巷项目上
21.城建公司办公楼项目 22.206国道项目
23.过渡房装修项目 24.零星项目
25.污水管网、供水项目 26.e标段项目
27.东环路项目 28.东城大道项目
29.西华路项目 30.古樟廉租房项目
31.状元排项目 32.松子坪项 目
33.城北项目
